Фінмоніторинг у 2025 році: які операції можуть зацікавити ДПС

          У 2025 році в Україні посилено фінансовий моніторинг, спрямований на запобігання відмиванню коштів, фінансуванню тероризму та ухиленню від сплати податків. Бізнесу слід бути обізнаним про операції, які можуть привернути увагу Державної податкової служби (ДПС) та інших контролюючих органів.

Які операції підлягають фінансовому моніторингу

         Згідно із законодавством, під фінансовий моніторинг підпадають:

• Порогові операції: фінансові операції на суму від 400 000 грн або еквівалент в іноземній валюті.

• Операції з готівкою: внесення, переказ або отримання готівкових коштів

• Операції з нерезидентами: перекази коштів за кордон, особливо до офшорних зон або країн з підвищеним ризиком.

• Операції політично значущих осіб: транзакції, пов'язані з політично значущими особами, членами їхніх сімей або пов'язаними особами.

• Підозрілі операції: операції, що не відповідають звичайній діяльності клієнта або мають незрозумілу економічну суть.

Фактори, що підвищують ризик уваги з боку ДПС

           Окрім суми операції, банки та ДПС звертають увагу на такі фактори:

• Частота операцій: велика кількість транзакцій за короткий період.

• Зняття готівки: регулярне зняття значних сум готівки.

• Різка зміна фінансової активності: раптове збільшення обсягів операцій або надходжень.

• Скарги від контрагентів: повідомлення про підозрілі дії з боку клієнта.

• Відсутність підтвердження джерела коштів: неможливість надати документи, що підтверджують походження коштів.

Як підготуватися до фінансового моніторингу

           Щоб уникнути проблем з фінансовим моніторингом, бізнесу слід:

1. Підтверджувати джерела коштів: зберігати документи, що підтверджують походження коштів (договори, акти, платіжні доручення).

2. Вести прозору бухгалтерію: відображати всі операції в обліку та уникати "тіньових" схем.

3. Уникати операцій з високоризиковими контрагентами: перевіряти контрагентів на наявність у списках санкцій або ризикових юрисдикцій.

4. Консультуватися з фахівцями: звертатися до юристів або податкових консультантів для оцінки ризиків та отримання рекомендацій.

            Фінансовий моніторинг у 2025 році став більш жорстким, і бізнесу слід бути готовим до підвищеної уваги з боку контролюючих органів. Прозорість, відповідність законодавству та належна підготовка документів допоможуть уникнути неприємностей та забезпечити стабільну роботу компанії.